Question

What does the dynamic adjustment of the income threshold for the bAV (occupational pension) subsidy mean?

By linking it to the contribution assessment ceiling, the income threshold for the low-income earner subsidy will automatically rise in the future. As a result, employees no longer lose eligibility simply due to regular wage increases. This creates greater planning certainty for both employers and employees with regard to occupational pension schemes (bAV).

As of: December 2024

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